胜天王白佛言：“世尊！如佛所说，闻思修慧，通达般若波罗蜜，非是出世后无分别智。”
佛告胜天王言：“不尔，大王！何以故？般若波罗蜜甚深微妙，闻慧粗浅不能得见，第一义故思不能量，出世法故修不能行。
“大王！般若波罗蜜如是甚深，凡夫、二乘所不能见。何以故？譬如生盲不见众色，七日婴儿不见日轮，尚不能见，况复修行。
“大王！譬如夏热，有人西行在于旷野，复有一人从西往东，问前人言：‘我今热渴，何处有水、清凉树荫？’彼人答言：‘善男子！从此东行则有二路，一左一右，当从右路，有清泉水及树荫凉。’
“大王！于意云何？虽闻此名，思惟往趣，能除热渴得水味不？”
“不也，世尊！此人至彼，入池洗浴、饮水，息树，方离热渴，得知水味。”
佛言：“如是，如是！大王！不可以三慧通达真实般若波罗蜜。
“大王！所言旷野，即是生死；人谓众生；热名烦恼，渴是贪爱；东来人者即是菩萨；其右路者萨婆若道——菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，善知生死及出世路；清冷水者所谓般若波罗蜜；树荫凉者即是大悲。菩萨摩诃萨行二法故，远离凡夫及二乘道。
“大王！如是甚深般若波罗蜜，无形无相，种种巧说，令诸众生得入其中。
“大王！菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，如实知力空，无畏空，不共法空，戒聚空，定聚、慧聚、解脱聚、解脱知见聚空，空空，第一义空，而空相不可得。不取空相，不起空见，不执空相，不依止空。如是不取著故，于空不堕。
“大王！菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，远离诸相，不见内外相，离戏论相，离分别相，离求觅相，离贪着相，离境界相，离攀缘相，离能知所知相。”
胜天王白佛言：“世尊！菩萨摩诃萨般若波罗蜜，如是观无相；诸佛世尊复云何观？”
佛告胜天王言：“大王！诸佛境界不可思议。何以故？离境界故。一切众生思量佛境，心则狂乱，不知此彼。何以故？同虚空性，不可思量，求不可得，离觉观境。菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，尚不见有凡夫境界可得思量，况佛境界。亦不依止一切诸愿，虽行布施不着施报，持戒、忍辱、精进、定、慧亦复如是，一切功德乃至涅槃亦不依著。何以故？离我、我所，无二无别，自性离故。”说是般若波罗蜜法门时，三千大千世界六种震动，须弥山王、目真邻陀山、铁围山、大铁围山、宝山、黑山、大黑山，皆悉震动。无量百千亿诸菩萨摩诃萨，脱上分衣为佛敷座，高如须弥。无量百千释梵护世诸天王等，合掌恭敬，散诸妙华——曼陀罗华、摩诃曼陀罗华、曼殊沙华、摩诃曼殊沙华、白莲华、赤莲华、红莲华、青莲华——耆阇崛山纵广四十由旬，积华遍满至于佛膝。无量天子作诸天乐，不鼓自鸣，空中叹言：“再睹佛兴世，再见转法轮。善哉！阎浮提一切众生，勤修功德，多种善根，得闻如是甚深般若波罗蜜，况复来世有能信者，如是众生悉行诸佛如来境界。”复有无量百千诸大龙王，即以神力普兴大云，降注香雨洒耆阇崛山及三千大千世界，诸听法者唯觉香润不见沾濡。无量龙女，悉于佛前合掌赞叹。无量乾闼婆，以妙音乐而供养佛，其夜叉众散诸妙华。十方无量无边国土诸佛世尊，皆放眉间白毫光明，照此娑婆世界耆阇崛山，其三千大千世界幽暗之处，日月不照，悉蒙光明。照世界已，还至佛所，右绕三匝，从佛顶入。无量百千婆罗门、刹利、居士长者，以涂香、末香、幡、华、幢、盖而供养佛。尔时，众中七十二亿菩萨摩诃萨得无生法忍，无量百千万亿众生得远尘垢法眼净，无量百千万亿众生发阿耨多罗三藐三菩提心。
尔时，胜天王白佛言：“世尊！般若波罗蜜离文字、无语言，云何菩萨摩诃萨行般若波罗蜜为众生说法？”
佛告胜天王言：“大王！菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，如是说法：为修习佛法故，而说佛法毕竟不可得；为成熟诸波罗蜜，而波罗蜜毕竟不可得；为清净菩提，而菩提毕竟不可得；为涅槃离欲灭，而涅槃离欲灭毕竟不可得；为须陀洹、斯陀含、阿那含、阿罗汉果、而须陀洹乃至阿罗汉毕竟不可得；为辟支佛，而辟支佛毕竟不可得；为断除我、取，而我及取毕竟不可得。菩萨摩诃萨如是行甚深般若波罗蜜，心不分别一切诸相，我能分别及所分别悉不可得，随顺般若波罗蜜不违生死，虽在生死不逆般若波罗蜜随顺法相。”
胜天王白佛言：“世尊！菩萨摩诃萨云何随顺法相、不违世谛？”
佛告胜天王言：“大王！菩萨摩诃萨随顺甚深般若波罗蜜，不远离色、受、想、行、识，不远离欲界、色界、无色界，不远离法，而不着般若波罗蜜，不远离道。何以故？具巧方便故。”
胜天王白佛言：“世尊！何者是菩萨摩诃萨善巧方便？”
佛告胜天王言：“大王！所谓无量菩萨摩诃萨具慈、悲、喜、舍，不舍众生，常能利益。
“大王！菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，具无边慈、无分别慈、法慈、不息慈、不恼慈、利益慈、平等慈、遍益慈、出世慈，成就如是等大慈。”
“世尊！云何大悲？”
佛言：“大王！菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，众生苦恼无归依处，即为济拔发菩提心、勤求正法，既自得已为众生说——其悭贪者，教行布施；无戒、破戒，教令持戒；恶性之人，教行忍辱；懒惰懈怠，教令精进；散乱之人，教行禅定；愚痴之人，教行般若。为度众生，虽遭苦恼，终不舍离菩提之心。是名大悲。”
“世尊！云何大喜？”
佛言：“大王！菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，作是思惟：‘三界炽然，我已出离，故生欢喜；久相系着生死之绳，我已割断，故生欢喜；种种觉观及诸取相于生死海，我已得出，故生欢喜；无始竖立我慢之幢，我今已摧，故生欢喜；以金刚智，坏烦恼山永不复立，故生欢喜；我自安隐，又令他安，愚痴黑暗贪爱系缚久寐世间，今始得觉，故生欢喜；我今已离一切恶趣，又拔众生令出恶道，众生久于生死迷乱不知出道，我今济拔开示正路，悉令得至萨婆若城，故生欢喜。’是名大喜。
“大王！菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，眼所见色，不着不离而起舍心；耳声、鼻香、舌味、身触、意法亦尔。
“大王！菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，成就如是四无量心。”
尔时，胜天王白佛言：“世尊！云何菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，为度众生示现诸相？”
佛告胜天王言：“大王！般若波罗蜜相不可得，菩萨摩诃萨相亦不可得，但方便力教化众生，示现处胎乃至涅槃。何以故？诸天计常，谓无堕落；菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，以方便力破此执故，示现处胎，因令彼天起无常念，世间最胜最高无等不着五欲，欲不能污，尚有堕落，况复余天。是故咸应勿复放逸，勤加精进，一心修道。譬如见日尚有隐没，则知萤火不得久住。
“大王！复有放逸诸天，贪著乐故，不修正法。虽与菩萨同在天宫，不往礼拜，不咨受法，而作是意：‘今且游戏，明诣菩萨。’各相谓言：‘菩萨与我常共在此，修行何晚？’菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，勤修精进，如救头然，破彼放逸，示现堕落。如是示现，有二因缘：一、令诸天离放逸故，二、令众生咸得见故。
“大王！世间复有下劣众生，不堪见佛成无上道及转法轮。菩萨摩诃萨为此众生，是故示现婴儿童子，后宫游戏——菩萨若作余像说法，后宫女人则不信乐，是故示现婴儿童子。
“大王！有高行者常能离俗，菩萨摩诃萨为化彼故，示现出家。
“大王！复有天、人作如是念：‘若以端坐受人天乐而得圣道。’菩萨摩诃萨为化此故，示现苦行，亦为降伏诸外道故，示现苦行。
“大王！复有天、人长夜发愿：‘菩萨摩诃萨行诣道场，我等诸天常献供养。’菩萨为化此众生故，示诣道场，一切人众皆悉获得菩提因缘。
“大王！复有天、人作如是念：‘恶魔、外道障碍正法，愿得菩萨坐于道场，降伏恶魔及诸外道，正信之人悉令见法。’菩萨摩诃萨既成道已，三千大千世界，于虚空中种种音声而赞叹曰：‘佛日出世，萤火隐没。’此等天人悉发是言：‘愿我来世皆得阿耨多罗三藐三菩提，如今菩萨摩诃萨。’为是众生现坐道场。
“大王！又有天、人作如是言：‘愿见大师成就一切智、无师智、自然智，不求出离，根性纯熟，是深法器。’为是众生示现三转十二种法轮。
“大王！复有天、人乐闻涅槃，菩萨为化彼众生故，示现涅槃。
“大王！菩萨摩诃萨修行般若波罗蜜，能现如是种种之相。
“大王！菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，不生难处。何以故？无福德人不闻般若波罗蜜名字故。又复常离一切恶业，佛所说戒悉不毁犯，心无嫉妒，已于过去无数佛所，多种善根具足功德，智慧方便成就大愿，心乐寂静勤行精进。
“大王！菩萨摩诃萨无有恶业牵堕地狱，性行十善故；菩萨摩诃萨无有破戒牵堕畜生；性持戒故；菩萨摩诃萨无有嫉妒，不牵堕饿鬼，不生邪见家，常值善知识。何以故？已于过去无数佛所深种善根，是故生处皆悉正见。菩萨受生，诸根不缺，成佛法器。何以故？于过去世供养诸佛，听闻正法，礼敬大众，是故根具相貌端圆，成佛法器。
“大王！菩萨不生边地，钝根愚痴不知善恶，语言义趣非佛法器，不识沙门、婆罗门。何以故？菩萨受生必在中国，利根智慧，言辞辩了，善知语义，是佛法器，善知沙门及婆罗门。何以故？菩萨摩诃萨宿世智慧力故。
“大王！菩萨不生长寿天，不见诸佛、不利众生故。菩萨所以生在欲界，示现出世利益众生。何以故？善方便故。
“大王！菩萨不生空世界中，此处无佛，不闻正法，不供养僧。何以故？菩萨生处必具三宝，宿愿强故。菩萨若闻恶世界名，即生厌离，修行寂静，心不懈怠，以一切善灭诸恶法。
“大王！菩萨摩诃萨修行般若波罗蜜，以是因缘不生难处。
“大王！菩萨摩诃萨行般若波罗蜜，乃至梦中尚不忘失菩提之心，况复觉时。何以故？一切菩萨生于此心，即是阿耨多罗三藐三菩提心，若无此心则无有佛，无佛无法，无法无僧；由此心故，得有三宝及以天人。菩萨摩诃萨常离谄曲，质直柔和，其心清净，不疑佛法，欲听受者，不秘深义。离法嫉妒，远三涂业，于初中后无有异相。行不违言，护持大乘。见同学者则生恭敬，劝他修习，赞叹大乘；于说法师常生佛想，近善知识远离恶友。
“大王！菩萨摩诃萨修般若波罗蜜，如是成就菩提之心，因由此心得宿命智。何以故？已曾供养无量诸佛，护持正法，修清净戒，远离恶业，障碍永无，心常欢喜，心勤修学，心不散乱，心智不失。何以故？大王！若菩萨摩诃萨已曾供养无量诸佛，则尊重正法，由重法故广为人说，为护正法不惜身命，身、口、意业三种清净、业清净已得离障碍、离障碍故心常欢喜、心欢喜故则勤精进、心性正直念智具足、由念智故知过去生一十百千乃至无数。